По версии следствия, через теневую инфраструктуру проходили операции десятков тысяч компаний, а общий объем "бумажного" НДС достиг 1,2 трлн рублей.
Расследование показало, что масштабная схема могла затрагивать большое количество участников рынка, использовавших фиктивные документы для снижения налоговой нагрузки. Теперь следствию предстоит установить всех организаторов и пользователей нелегального механизма.
Как налоговая вышла на крупнейшую сеть фиктивных вычетов
О задержании предполагаемого организатора схемы сообщает РБК со ссылкой на источники, близкие к следствию. По их данным, задержан Александр Осин, которого связывают с деятельностью компании "Справочная 055", зарегистрированной в Великих Луках.
Формально организация занималась налоговым консультированием и работала на рынке почти три десятилетия. При этом, согласно открытым данным, у компании был минимальный уставный капитал – 10 тыс. рублей, а в прошлом году она не показывала выручку.
Следствие считает, что именно эта структура могла быть связана с организацией масштабной сети поставщиков фиктивных документов для оформления налоговых вычетов.
Сеть объединяла десятки тысяч компаний
Крупнейшую площадку по созданию "бумажного" НДС налоговые органы выявили весной 2026 года в ходе совместной операции ФНС, Следственного комитета, ФСБ и МВД при участии Генеральной прокуратуры.
По данным расследования, в период с 2023 по 2025 год участники схемы сформировали фиктивные вычеты по НДС на сумму около 1,2 трлн рублей.
В нелегальную сеть, как сообщалось ранее, могли входить более 35 тыс. компаний. Среди клиентов оказались представители разных отраслей экономики, которым такие механизмы позволяли уменьшать налоговые платежи за счет формального увеличения расходов и создания цепочек фиктивных поставщиков.
Что такое "бумажный" НДС и почему с ним борются
"Бумажный" НДС – это схема, при которой компании получают налоговые вычеты за операции, которые фактически не совершались либо были значительно искажены. Обычно используются фирмы-однодневки или формальные посредники, которые выписывают документы без реальной поставки товаров или оказания услуг.
Для государства такие схемы означают прямые потери бюджета, поскольку налогоплательщик уменьшает сумму НДС к уплате, используя недостоверные сведения.
В последние годы ФНС усиливает контроль за подобными операциями с помощью цифрового анализа цепочек поставок, автоматической проверки счетов-фактур и сопоставления данных между компаниями.
Клиентам схемы также могут грозить последствия
Расследование теперь сосредоточено не только на предполагаемых организаторах сети, но и на компаниях, которые могли пользоваться ее услугами.
Если будет доказано, что организации сознательно применяли фиктивные документы для получения налоговой выгоды, им могут доначислить налоги, начислить штрафы и привлечь руководство к ответственности.
Рксперты отмечают, что масштаб дела может привести Рє усилению проверок компаний, работающих СЃ большим количеством посредников или имеющих признаки использования искусственных цепочек поставок.
Борьба с налоговыми схемами становится более технологичной
Раскрытие такой крупной сети стало возможным благодаря анализу больших массивов налоговых данных. ФНС уже несколько лет развивает систему контроля, которая позволяет выявлять подозрительные операции между компаниями и отслеживать движение товаров и денег.
Для бизнеса это означает рост требований к прозрачности операций. Компании должны не только правильно оформлять документы, но и подтверждать реальность сделок с контрагентами.
Масштаб расследования показывает, что эпоха массового использования фиктивных компаний для снижения налогов постепенно становится сложнее – автоматизированные системы контроля позволяют выявлять даже сложные многоуровневые схемы.
Андрей Лапин, ТКС.РУ
Общение: Группа в Telegram,
Форум
Р?нформационные каналы:
Важные новости,
Все новости
